Zawsze konsultuj szczegóły dotyczące podatków ze swoim radcą podatkowym. Nie udzielamy porad ani wsparcia w zakresie podatków.

Reguły podatkowe umożliwiają określenie zachowania integratora w zakresie stosowanych stawek VAT, rodzajów transakcji VAT oraz oznaczeń kodów JPK na podstawie kryteriów dotyczących płatnika i odbiorcy zamówienia.

Gdzie dodać regułę

Aby dodać nową regułę przejdź do:

Program > Konfiguracja (F9) > Zamówienia (2) > Podatki > Reguły podatkowe

Można dodać nową lub edytować istniejącą.

Dodawanie reguły:

  • kliknij dodaj
  • lub użyj prawego przycisku myszy w obrębie listy i wybierz Dodaj

Budowa reguły podatkowej

Po dodaniu reguły pojawi się okno podzielone na dwie sekcje:

  • Dane zamówienia w sklepie (czerwona ramka)
  • Parametry dokumentu (zielona ramka)

Sekcje te pełnią różne role i są przetwarzane łącznie.

Dane zamówienia w sklepie

Są to warunki, które muszą być spełnione na zamówieniu w platformie e-commerce, aby reguła została zastosowana.

Warunkiem logicznym pomiędzy wszystkimi kryteriami w sekcji Dane zamówienia w sklepie jest operator „i”. Oznacza to, że wszystkie ustawione warunki muszą zostać spełnione jednocześnie.
Przykładowo: jeżeli reguła zawiera warunki „Kraj płatnika = Czechy”, „Kraj odbiorcy = Czechy”, „Nabywca = Firma”, „Status VIES = Aktywny”, to każdy z tych warunków musi być spełniony, aby integrator zmienił parametry dokumentu w Subiekcie, np. ustawił rodzaj transakcji z krajowej na WDT.

Kraj płatnika i kraj odbiorcy - Pozwalają zawęzić działanie reguły do wybranych krajów. Brak zaznaczonych krajów oznacza, że reguła ma zastosowanie do wszystkich krajów.

Pod prawym klawiszem myszki znajdują się skróty do zaznaczania zbiorczego, np. "Kraje UE bez Polski".

Nabywcą jest rodzaj kupującego: Osoba lub Firma. Firma rozpoznawana jest na podstawie nazwy i numeru NIP.

Status VIES - sprawdzenie aktywności kontrahenta w rejestrze VIES. Opcja dotyczy wyłącznie nabywców typu Firma.

VAT na zamówieniu - pozwala na sprawdzenie, czy wszystkie pozycje (zarówno towary jak i usługi) mają VAT 0% lub żadna pozycja nie ma VAT 0%. Pod uwagę brana jest stawka VAT z zamówienia, a nie z kartoteki towarowej, dla wszystkich pozycji zamówienia, w tym dostawy oraz kosztów dodatkowych.

Parametry dokumentu

Sekcja określa efekt, jaki zostanie zastosowany na dokumencie w Subiekcie, jeżeli wszystkie warunki z sekcji Dane zamówienia w sklepie zostaną spełnione.

Ustaw rodzaj transakcji - ustawia na dokumencie określony tryb transakcji VAT. Wybierz odpowiednią wartość z listy.

W przypadku Subiekta GT i trybów WSTO i WSTO-OSS wymagane jest posiadanie licencji na Niebieski Plus dla Subiekta GT

Ustaw oznaczenie JPK - przypisuje oznaczenia JPK lub GTU dla dokumentu. Po kliknięciu w domyślne można zmienić parametr:

Dla pozycji z VAT 0% użyj stawki - określa kod stawki podatkowej gdy wartość podatku VAT na pozycji zamówienia wynosi 0%. Wybierz odpowiednią wartość z listy. W przypadku pozostawienia tego pola pustego, zastosowana zostanie stawka użyta w ustawieniu Dla pozycji z VAT 0% użyj domyślnie stawki (patrz wyżej)

Zamień stawkę VAT na - pozwala zmienić stawkę VAT na produktach z zamówienia oraz przeliczyć ceny netto.

Jeżeli dana stawka nie jest widoczna na liście, oznacza to, że nie została dodana w Subiekcie. W takim przypadku należy najpierw dodać stawkę w Subiekcie. Dostępna jest również opcja użycia stawki VAT z kartoteki towarowej

Ingerencja w stawki VAT - zalecenia i ryzyka

Integrator domyślnie przepisuje stawkę VAT z zamówienia i tylko takie działanie zapewnia pełną spójność danych, ponieważ klient widzi te same wartości w koszyku oraz na dokumencie końcowym.
Włączenie opcji zmiany stawek VAT jest wysoce niezalecane. Podatki powinny być obliczane przez sklep na etapie składania zamówienia.

Zmiana stawek VAT może prowadzić do:

  • niezgodności księgowych, klient widzi inne wartości w koszyku niż na dokumencie,
  • problemów z fiskalizacją, tzw. schodków podatkowych,
  • rozbieżności w wartości brutto zamówienia, w szczególności różnic groszowych wynikających z ponownych przeliczeń netto i brutto, zwłaszcza gdy występują dodatkowe przeliczenia, np. rabaty procentowe lub rozbite komplety.

W miarę możliwości poprawne stawki VAT powinny być ustawiane po stronie sklepu, a integrator powinien je jedynie przenosić w relacji 1:1.
Każde użycie tej funkcji należy bezwzględnie skonsultować z księgowością.

Zamień stawkę VAT na dostawę - pozwala na zmianę stawki VAT na usłudze transportowej z zamówienia (o ile występuje na zamówieniu) i przeliczenie cen netto. Wybierz odpowiednią stawkę z listy.

Użyj rozszerzenia numeracji - Pozwala zastosować rozszerzenie numeracji dokumentów w określonych przypadkach, np. dla wszystkich krajów UE poza Polską, gdy nabywcą jest firma ze statusem VIES aktywnym, można dodać rozszerzenie „WDT”.

Przykłady użycia reguł

Poniższe przykłady nie są zaleceniem księgowym. Każde ustawienie należy skonsultować z osobą odpowiedzialną za księgowość w firmie.

Przykład 1: WDT dla firm UE poza Polską z aktywnym VIES

Scenariusz:

Sprzedaż towarów do firmy z kraju Unii Europejskiej innego niż Polska. Kontrahent posiada aktywny numer VAT UE (VIES).

Dane zamówienia w sklepie:

  • Kraj odbiorcy > Zaznacz kraje UE (bez PL)
  • Nabywcą jest > Firma
  • Status VIES > Aktywny

Parametry dokumentu:

  • Ustaw rodzaj transakcji > WDT

Efekt:
Dokument w Subiekcie zostanie wystawiony jako WDT.

Przykład 2: OSS dla sprzedaży detalicznej do UE poza Polską

Scenariusz:
Sprzedaż do osoby fizycznej z kraju UE innego niż Polska, rozliczana w procedurze OSS.

Dane zamówienia w sklepie:

  • Kraj odbiorcy > Zaznacz kraje UE (bez PL)
  • Nabywcą jest > Osoba

Parametry dokumentu:

  • Ustaw rodzaj transakcji > WSTO-OSS

Przykład 3.a: Krajowe dokumenty ze stawką VAT z Subiekta (ignorowanie VAT z zamówienia)

To ustawienie wiąże się z ryzykiem opisanym tutaj

Scenariusz:
Sklep nieprawidłowo wylicza VAT, a użytkownik chce, aby dla sprzedaży krajowej stosowana była stawka VAT z kartoteki towarowej w Subiekcie.

Dane zamówienia w sklepie:

  • Kraj odbiorcy > Polska

Parametry dokumentu:

  • Ustaw rodzaj transakcji > S
  • Zamień stawkę VAT na > UzyjVATERP - Użyj stawki VAT z kartoteki towarowej

Efekt:
Stawka VAT na dokumencie zostanie pobrana z Subiekta, a nie z zamówienia

Przykład 3.b: Krajowe dokumenty dla firm z aktywnym VIES z osobnym rozszerzeniem numeracji

Scenariusz:
Dla firm z aktywnym VIES w Polsce stosowana jest taka sama logika VAT jak w przykładzie 3a, ale dokumenty trafiają do osobnej numeracji.

Dane zamówienia w sklepie:

  • Kraj odbiorcy > Polska
  • Nabywcą jest > Firma
  • Status VIES > Aktywny

Parametry dokumentu:

  • Ustaw rodzaj transakcji > S
  • Zamień stawkę VAT na > UzyjVATERP - Użyj stawki VAT z kartoteki towarowej
  • Użyj rozszerzenia numeracji > np. „VIES”

Efekt:

Dokument zostanie wystawiony z VAT pobranym z Subiekta oraz otrzyma rozszerzoną numerację.

Możliwych kombinacji reguł jest znacznie więcej, jednak niezależnie od scenariusza należy pamiętać, że warunki zawsze wynikają z danych zamówienia, parametry dokumentu są efektem ich spełnienia, a zmiana stawek VAT w integratorze powinna być stosowana wyłącznie w wyjątkowych przypadkach, po konsultacji z księgowością.

Zasada działania kolejności reguł

Reguły podatkowe są sprawdzane od góry do dołu listy. Dla jednego zamówienia stosowana jest pierwsza pasująca reguła, a kolejne nie są już analizowane. Jeżeli zamówienie spełnia warunki kilku reguł, zastosowana zostanie ta, która znajduje się wyżej na liście. Dlatego reguły z bardziej szczegółowymi warunkami powinny znajdować się nad regułami ogólnymi.

Przykładowo, jeżeli chcemy:

  • dla wszystkich zamówień krajowych stosować VAT z Subiekta (przykład 3a),
  • ale dodatkowo dla firm z aktywnym VIES stosować osobną numerację (przykład 3b),

to reguła z przykładu 3b musi znajdować się wyżej na liście.

W przeciwnym przypadku zamówienie zostanie obsłużone przez regułę ogólną z przykładu 3a, a rozszerzenie numeracji nie zostanie już zastosowane.

Jeżeli reguły zostały dodane w innej kolejności, ich pozycję na liście można zmienić za pomocą przycisków Wyżej i Niżej